云南省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳 云南省林業(yè)和草原局 云南省財(cái)政廳 云南省國有金融資本控股集團(tuán)有限公司關(guān)于印發(fā)《云南省高原特色農(nóng)業(yè)股權(quán)投資基金管理暫行辦法》的通知
省直各有關(guān)部門，各州（市）農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、林草局、財(cái)政局：
現(xiàn)將《云南省高原特色農(nóng)業(yè)股權(quán)投資基金管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
云南省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳
云南省林業(yè)和草原局
云南省財(cái)政廳
云南省國有金融資本控股集團(tuán)有限公司
2025年6月20日
（此件公開發(fā)布）
云南省高原特色農(nóng)業(yè)股權(quán)投資基金管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范云南省高原特色農(nóng)業(yè)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“省農(nóng)業(yè)基金”）管理，根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理?xiàng)l例》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)政府投資基金高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》《云南省政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實(shí)施方案》《云南省政府投資基金管理暫行辦法》《云南省政府投資基金管理機(jī)構(gòu)遴選指南》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱省農(nóng)業(yè)基金是指由省人民政府批準(zhǔn)，云南省重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）出資，省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局、省財(cái)政廳等部門統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展方面的資金，并由云南省國有金融資本控股集團(tuán)有限公司（以下簡稱“省金控集團(tuán)”）代表出資設(shè)立的省級(jí)政府投資基金。
第三條 省農(nóng)業(yè)基金規(guī)模30.01億元及以上，采取認(rèn)繳制，根據(jù)財(cái)政預(yù)算安排、實(shí)際用款需求及投資進(jìn)度，省級(jí)財(cái)政資金自2024年起6年內(nèi)逐年出資到位?；鸫胬m(xù)期15年，其中投資期原則上不超過10年，由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)提出，按程序報(bào)批后可適當(dāng)延長存續(xù)期。
第四條 省農(nóng)業(yè)基金投資運(yùn)作，以支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展為主，圍繞完善農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，重點(diǎn)投資產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)和延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈項(xiàng)目，不以盈利為唯一目的，不新增政府債務(wù)，不得對(duì)民間投資形成擠出效應(yīng)。
第五條 省農(nóng)業(yè)基金遵循“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，通過新設(shè)子基金、參股存量子基金及直接投資項(xiàng)目等方式，撬動(dòng)社會(huì)資本，圍繞糧食、茶葉、花卉、蔬菜（含食用菌）、水果、堅(jiān)果、咖啡、中藥材、牛羊、生豬、鄉(xiāng)村旅游、煙草、蔗糖、天然橡膠“1+10+3”重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，以及林下經(jīng)濟(jì)、干熱河谷開發(fā)、農(nóng)業(yè)科技等其他特定細(xì)分領(lǐng)域的農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目開展綜合性、區(qū)域性投資，支持高原特色農(nóng)業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
第二章 管理架構(gòu)和職責(zé)分工
第六條 省農(nóng)業(yè)基金運(yùn)作管理架構(gòu)包括省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局、省財(cái)政廳、省金控集團(tuán)、省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)及省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)等，根據(jù)國家法律法規(guī)及本辦法規(guī)定各司其職、各盡其責(zé)，健全基金運(yùn)作管理機(jī)制。
第七條 省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局等行業(yè)主管部門主要職責(zé)：
（一）會(huì)同省財(cái)政廳制定并持續(xù)完善省農(nóng)業(yè)基金管理辦法；
（二）建立云南省高原特色農(nóng)業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目庫，制定重點(diǎn)項(xiàng)目庫管理辦法，指導(dǎo)相關(guān)單位做好重點(diǎn)項(xiàng)目入庫、審核和篩選等工作；
（三）對(duì)省農(nóng)業(yè)基金的投資運(yùn)作提供產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)；
（四）會(huì)同省財(cái)政廳統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面的專項(xiàng)資金等出資來源進(jìn)行出資；
（五）負(fù)責(zé)做好預(yù)算事前績效評(píng)估，會(huì)同省財(cái)政廳等部門制定績效目標(biāo)和績效指標(biāo)，開展績效監(jiān)控，組織年度績效評(píng)價(jià)。
第八條 省財(cái)政廳主要職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)有省級(jí)財(cái)政扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金和其他政府性資金進(jìn)行統(tǒng)籌，配合省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局根據(jù)預(yù)算安排、項(xiàng)目投資進(jìn)度、實(shí)際用款需求和績效評(píng)價(jià)結(jié)果等情況進(jìn)行出資，按規(guī)定將資金撥付到省農(nóng)業(yè)基金；
（二）會(huì)同省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局等部門對(duì)基金實(shí)施全過程績效管理，視情況組織對(duì)省農(nóng)業(yè)基金開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)。
第九條 省金控集團(tuán)主要職責(zé)：
（一）履行對(duì)省農(nóng)業(yè)基金日常運(yùn)作的監(jiān)管和指導(dǎo)等工作，負(fù)責(zé)制定省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)工作細(xì)則、子基金申報(bào)指南、遴選機(jī)制等基金運(yùn)營實(shí)施細(xì)則；
（二）開展年度績效考核，做好省農(nóng)業(yè)基金和投資項(xiàng)目的績效管理工作，并將績效考核結(jié)果上報(bào)省財(cái)政廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局；
（三）督促省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，指導(dǎo)省農(nóng)業(yè)基金建立科學(xué)的決策機(jī)制，識(shí)別、防范及處置基金、投資項(xiàng)目的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；
（四）定期向省財(cái)政廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局報(bào)送省農(nóng)業(yè)基金的政策引導(dǎo)效果、出資變動(dòng)、投資回報(bào)、管理費(fèi)用、資產(chǎn)負(fù)債、投資損益等運(yùn)行情況及可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況；
（五）配合做好云南省高原特色農(nóng)業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目篩選、入庫、推薦等工作。
第十條 省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)省農(nóng)業(yè)基金的管理運(yùn)作和日常經(jīng)營，建立規(guī)范的“募投管退”運(yùn)營管理機(jī)制；
（二）制定省農(nóng)業(yè)基金投資運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)控制、資金使用及財(cái)務(wù)管理等制度；
（三）對(duì)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局推薦的項(xiàng)目以及其他方式挖掘的項(xiàng)目開展遴選或立項(xiàng)、盡職調(diào)查，提出投資建議，制定投資方案，提供省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)決策；
（四）執(zhí)行省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)決策，開展投資談判、協(xié)議簽署、投后管理及退出等事宜；
（五）按監(jiān)管要求開展省農(nóng)業(yè)基金信息披露、投資運(yùn)作、日常管理和信息服務(wù)等工作。
第十一條 投資決策委員會(huì)作為省農(nóng)業(yè)基金的投資決策機(jī)構(gòu)，由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組建。投資決策委員會(huì)設(shè)常設(shè)委員、臨時(shí)委員和專家委員共6—9人，實(shí)行票決制，票決2/3（含）以上同意視為通過。其中，常設(shè)委員由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳（1席）、省林草局（1席）、省財(cái)政廳（1席）、省金控集團(tuán)（1席）、省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)（1席）構(gòu)成。臨時(shí)委員（0—1席）由所涉投資決策行業(yè)主管部門委派，專家委員（2—3席）根據(jù)投資決策項(xiàng)目情況聘請(qǐng)相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域?qū)＜?、投資專家等擔(dān)任，具體投資決策委員會(huì)委員及議事規(guī)則在合伙協(xié)議中約定。
第三章 投資運(yùn)作
第十二條 省農(nóng)業(yè)基金投資子基金的投資運(yùn)作要求如下：
（一）省農(nóng)業(yè)基金以投資子基金為主，可與符合條件的投資人共同設(shè)立子基金，或參股符合條件的存量子基金。
（二）省農(nóng)業(yè)基金對(duì)子基金的出資原則上不超過子基金認(rèn)繳規(guī)模的50%。
（三）子基金對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的投資不超過子基金認(rèn)繳規(guī)模的20%，不得對(duì)所投資項(xiàng)目控股，且不為第一大股東。省農(nóng)業(yè)基金可根據(jù)項(xiàng)目成熟情況，設(shè)立針對(duì)單一項(xiàng)目或領(lǐng)域的專項(xiàng)子基金或并購基金，專項(xiàng)子基金或并購基金是專門針對(duì)云南省內(nèi)項(xiàng)目的一種子基金投資形式，應(yīng)滿足以下條件：
1.投資標(biāo)的應(yīng)為省委、省政府確定的重大項(xiàng)目，或?yàn)閷?duì)云南省產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展具有關(guān)鍵支撐作用的重點(diǎn)項(xiàng)目，或?yàn)閲壹?jí)投資基金擬出資參與的重要項(xiàng)目；
2.應(yīng)在云南省內(nèi)注冊，且投資于云南省內(nèi)的項(xiàng)目；
3.基金存續(xù)期原則上不超過10年；
4.基金初始實(shí)繳募集規(guī)模不低于2000萬元；
5.基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)特別提示風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)投資標(biāo)的的基本情況、投資架構(gòu)、因未進(jìn)行組合投資而可能受到的損失、糾紛解決機(jī)制等進(jìn)行書面揭示，并由投資者簽署確認(rèn)；
6.母基金出資部分經(jīng)穿透計(jì)算未對(duì)所投項(xiàng)目實(shí)質(zhì)控股，且不為第一大股東。
（四）子基金對(duì)云南省內(nèi)項(xiàng)目的投資不低于省農(nóng)業(yè)基金對(duì)子基金出資金額的1.2倍，返投認(rèn)定應(yīng)符合《云南省政府投資基金管理暫行辦法》（云財(cái)規(guī)〔2024〕23號(hào)）要求。
（五）子基金的組織形式以有限合伙型為主，鼓勵(lì)優(yōu)先設(shè)立在云南省境內(nèi)，存續(xù)期可根據(jù)行業(yè)特征和出資人的需求確定，不超過省農(nóng)業(yè)基金的存續(xù)期。
（六）子基金采取認(rèn)繳制，出資各方分期同步到位，按照市場化投資原則根據(jù)子基金投資決策委員會(huì)決策直接投資項(xiàng)目，不得再投資基金。其中直接投資項(xiàng)目與子基金管理機(jī)構(gòu)具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，須經(jīng)子基金全體合伙人一致同意方可投資。
（七）子基金設(shè)立與運(yùn)作（含新設(shè)子基金及參股存量子基金），按以下程序執(zhí)行：
1.提出方案。省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局牽頭，會(huì)同省金控集團(tuán)提出子基金投資方案或遴選方案，并推薦至省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)，投資方案主要明確子基金設(shè)立規(guī)模、投資方向及政策目標(biāo)等，遴選方案主要明確遴選方向、申報(bào)要求等；省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)也可提出子基金投資方案或遴選方案；
2.開展公開遴選。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)按照子基金投資方案或遴選方案，公開征集子基金管理機(jī)構(gòu)，并進(jìn)行初步篩選；
3.組織盡職調(diào)查。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)初篩后的子基金管理機(jī)構(gòu)組織開展盡職調(diào)查；
4.提出投資建議。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果形成投資建議書，對(duì)投資金額、投資模式、投資期限、收益分配、讓利措施、退出方案、考核方案等提出建議；
5.開展投資決策。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)組織召開省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)，對(duì)投資子基金進(jìn)行投資決策；
6.組織投資實(shí)施。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)組織省農(nóng)業(yè)基金與相關(guān)合作方簽署子基金合伙協(xié)議等，按照子基金投資進(jìn)度，依約出資；
7.開展投后管理。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)按照子基金合伙協(xié)議等約定開展投后管理，督促子基金管理機(jī)構(gòu)完成投資任務(wù)、返投任務(wù)、績效考核及其他省農(nóng)業(yè)基金要求完成的事項(xiàng)。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)可作為子基金管理機(jī)構(gòu)提出子基金投資方案，直接提交省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)決策。
（八）子基金管理機(jī)構(gòu)的主要遴選條件為：
1.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，注冊資本實(shí)繳出資不低于1000萬元人民幣；
2.具備相應(yīng)資產(chǎn)管理的資質(zhì)，有一定的資金募集能力，有固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施；
3.具備一定的農(nóng)業(yè)投資管理經(jīng)驗(yàn)和良好的管理業(yè)績，健全的投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制；
4.能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；至少有3名具備5年以上股權(quán)投資或基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；
5.至少有3個(gè)股權(quán)投資成功退出案例，其中至少有1個(gè)案例為農(nóng)業(yè)相關(guān)領(lǐng)域；
6.履行相關(guān)出資義務(wù)，子基金管理機(jī)構(gòu)出資不得低于監(jiān)管規(guī)定的最低要求，同時(shí)，子基金管理機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方認(rèn)繳出資金額不低于子基金認(rèn)繳規(guī)模的10%；
7.符合《云南省政府投資基金管理機(jī)構(gòu)遴選指南》（云財(cái)規(guī)〔2024〕24號(hào)）中關(guān)于參與遴選的基金管理機(jī)構(gòu)基本條件的要求。
第十三條 省農(nóng)業(yè)基金直接投資項(xiàng)目的投資運(yùn)作要求如下：
（一）省農(nóng)業(yè)基金可直接投資項(xiàng)目，原則上不作為所投項(xiàng)目的控股股東，并購項(xiàng)目除外。并購項(xiàng)目是指基于戰(zhàn)略目標(biāo)通過投資實(shí)現(xiàn)對(duì)目標(biāo)企業(yè)控股的項(xiàng)目。
（二）省農(nóng)業(yè)基金直接投資項(xiàng)目，按以下程序執(zhí)行：
1.項(xiàng)目推薦及立項(xiàng)。省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局牽頭，會(huì)同省金控集團(tuán)，從云南省高原特色農(nóng)業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目庫中擇優(yōu)推薦項(xiàng)目至省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)，由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)篩選后組織立項(xiàng)。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)及子基金管理機(jī)構(gòu)、子基金社會(huì)出資方、金融機(jī)構(gòu)及行業(yè)專家等可積極推薦項(xiàng)目；
2.組織盡職調(diào)查。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)立項(xiàng)后的直接投資項(xiàng)目組織開展盡職調(diào)查；
3.提出投資建議。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果形成投資建議書，對(duì)投資金額、投資模式、投資期限、退出方案等提出投資建議；
4.開展投資決策。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)組織召開省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)會(huì)議，對(duì)直接投資項(xiàng)目作出投資決策；
5.組織投資實(shí)施。省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)組織省農(nóng)業(yè)基金與相關(guān)合作方簽署有關(guān)投資協(xié)議，并按約定撥付資金，辦理相關(guān)手續(xù)；
6.開展投后管理。由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)按照有關(guān)投資協(xié)議開展直接投資項(xiàng)目投后管理工作。
第四章 基金退出
第十四條 省農(nóng)業(yè)基金新設(shè)及參股子基金可通過提前或到期清算、份額轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)退出；省農(nóng)業(yè)基金直接投資項(xiàng)目在基金存續(xù)期內(nèi)通過上市、并購重組、管理層及原股東回購、股權(quán)/份額轉(zhuǎn)讓、清算及基金約定的其他方式實(shí)現(xiàn)退出。
第十五條 退出分約定退出和其他情況退出兩類：
（一）約定退出。省農(nóng)業(yè)基金在子基金或直接投資項(xiàng)目的相關(guān)協(xié)議中載明具體退出期限、退出條件、退出方式等，在達(dá)到約定投資年限或退出條件時(shí)，由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)按約定組織退出；
（二）其他情況退出。無法按約定退出的，由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)提出退出方案，報(bào)省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)決策，決策通過后組織退出。
第十六條 子基金有關(guān)協(xié)議應(yīng)明確約定，有下述情形之一的，省農(nóng)業(yè)基金無需其他出資人同意，可選擇提前退出，并要求子基金管理機(jī)構(gòu)指定的第三方無條件受讓省農(nóng)業(yè)基金對(duì)子基金出資形成的全部權(quán)益，受讓價(jià)格參照省農(nóng)業(yè)基金出資額的公允價(jià)值與原始出資額按中國人民銀行公布的當(dāng)期1年期LPR基準(zhǔn)利率計(jì)算的本息之和兩者孰高的原則確定，或省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)有權(quán)提請(qǐng)省農(nóng)業(yè)基金投資決策委員會(huì)更換子基金管理機(jī)構(gòu)：
（一）合伙協(xié)議簽署后超過一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)；
（二）省農(nóng)業(yè)基金出資到子基金賬戶1年以上，子基金未開展投資業(yè)務(wù)；
（三）連續(xù)兩次績效評(píng)價(jià)得分低于60分；
（四）募集社會(huì)資本低于約定下限；
（五）子基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)；
（六）未按合伙協(xié)議約定投資；
（七）發(fā)現(xiàn)破壞環(huán)境、涉黑等其他危及基金安全或違背政策目標(biāo)等事前約定退出情況。
第五章 費(fèi)用、收益及業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)
第十七條 基金管理費(fèi)。
（一）省農(nóng)業(yè)基金管理費(fèi)率原則上為已投未退金額的1%。子基金管理費(fèi)由子基金管理機(jī)構(gòu)和其他出資人共同商議確定，原則上子基金中省農(nóng)業(yè)基金實(shí)繳出資部分的管理費(fèi)率不超過已投未退金額的2%。延長期不收取管理費(fèi)；
（二）省農(nóng)業(yè)基金及子基金管理費(fèi)根據(jù)基金績效評(píng)分結(jié)果按年度分檔支付：績效評(píng)分<60分的，不支付管理費(fèi)；績效評(píng)分≥60分且＜75分的，支付60%管理費(fèi)；績效評(píng)分≥75分且＜90分的，支付80%管理費(fèi)；績效評(píng)分≥90分的，全額支付管理費(fèi)。
第十八條 收益分配。
（一）省農(nóng)業(yè)基金存續(xù)期內(nèi)收回的投資本金和凈收益原則上滾動(dòng)投資，存續(xù)期滿后按各出資方實(shí)繳出資份額比例進(jìn)行分配；
（二）省農(nóng)業(yè)基金按照“先回本、后分利”的原則，按年將省農(nóng)業(yè)基金收回本金且超過門檻收益部分的20%獎(jiǎng)勵(lì)給省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)。門檻收益率原則為中國人民銀行公布的當(dāng)期5年期以上LPR基準(zhǔn)利率。子基金業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)方式以子基金各出資方、子基金管理機(jī)構(gòu)相關(guān)協(xié)議約定為準(zhǔn)；
（三）省農(nóng)業(yè)基金建立回補(bǔ)機(jī)制，發(fā)生年度虧損時(shí)，首先由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)以收到的業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)為限回補(bǔ)虧損，其次由各出資方按實(shí)繳出資份額比例承擔(dān)虧損；
（四）子基金應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中明確約定收益分配和虧損承擔(dān)方式。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)防控
第十九條 省農(nóng)業(yè)基金及子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守有關(guān)監(jiān)管規(guī)定：
（一）不得通過基金以任何方式變相舉債，不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益，國家另有規(guī)定的除外；不得要求或接受地方政府及其部門作出承諾回購?fù)顿Y本金、保本保收益等兜底安排，不得通過結(jié)構(gòu)化融資安排或采取多層嵌套等方式將基金異化為債務(wù)融資平臺(tái)。
（二）不得從事以下業(yè)務(wù)：
1.從事?lián)！⒌盅?、委托貸款等業(yè)務(wù)，投向保理資產(chǎn)、融資租賃資產(chǎn)、典當(dāng)資產(chǎn)等類信貸資產(chǎn)、股權(quán)或其收（受）益權(quán)；但是私募基金以股權(quán)投資為目的，按照合同約定為被投企業(yè)提供1年期限以內(nèi)擔(dān)保除外；
2.投資二級(jí)市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；
3.向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）；
4.吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；
5.進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；
6.發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；
7.通過基金以任何方式變相舉債；
8.高污染、高耗能、落后產(chǎn)能等國家和云南省限制行業(yè)；
9.其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第二十條 省農(nóng)業(yè)基金及子基金應(yīng)選擇在中國境內(nèi)設(shè)立且具備資質(zhì)的商業(yè)銀行托管基金資產(chǎn)，托管銀行通過公開方式競爭選擇。托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，負(fù)責(zé)賬戶管理、資產(chǎn)保管、資金撥付、復(fù)核審查基金凈值、清算等工作，監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作，保證基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立和安全；辦理與托管業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的信息披露事項(xiàng)，定期向基金管理機(jī)構(gòu)出具基金托管報(bào)告。
第二十一條 省農(nóng)業(yè)基金及子基金的管理機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，建立健全風(fēng)控合規(guī)體系及內(nèi)部管控制度，依法依規(guī)進(jìn)行管理和投資運(yùn)作，防范各類風(fēng)險(xiǎn)。
第二十二條 省農(nóng)業(yè)基金應(yīng)接受審計(jì)、財(cái)政等部門及其委派的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)、監(jiān)督。省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局等相關(guān)部門可定期或不定期安排檢查抽查，并視情況聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)省農(nóng)業(yè)基金開展專項(xiàng)審計(jì)。
第七章 績效考核、評(píng)分及容錯(cuò)免責(zé)
第二十三條 省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局會(huì)同省財(cái)政廳于每年4月底前制定省農(nóng)業(yè)基金績效指標(biāo)，按照會(huì)計(jì)年度進(jìn)行績效考核、評(píng)分。會(huì)計(jì)年度內(nèi)省農(nóng)業(yè)基金存續(xù)期未超過6個(gè)月的，該年度不予考核、評(píng)分；超過6個(gè)月但不滿12個(gè)月的，該年度按照實(shí)際存續(xù)天數(shù)核定績效指標(biāo)予以考核、評(píng)分。
第二十四條 每年末省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年績效指標(biāo)組織實(shí)施績效自評(píng)，由省金控集團(tuán)對(duì)績效自評(píng)結(jié)果進(jìn)行考核，省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省林草局會(huì)同省財(cái)政廳對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行績效評(píng)分?？冃гu(píng)分結(jié)果作為省農(nóng)業(yè)基金存續(xù)、資金動(dòng)態(tài)調(diào)整、基金管理費(fèi)提取、基金提前退出及基金管理機(jī)構(gòu)更換的重要依據(jù)。
第二十五條 績效指標(biāo)內(nèi)容主要包括省農(nóng)業(yè)基金設(shè)立程序及投資運(yùn)作的規(guī)范情況、日常管理及投后管理情況、引導(dǎo)作用和政策效果、投資損失率、各相關(guān)責(zé)任主體的履職情況等，充分體現(xiàn)省農(nóng)業(yè)基金支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的引導(dǎo)作用，并視基金投資退出進(jìn)度，逐年調(diào)整。
第二十六條 對(duì)子基金的績效考核、評(píng)分，由省農(nóng)業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)與子基金管理機(jī)構(gòu)具體商議確定。
第二十七條 省農(nóng)業(yè)基金建立風(fēng)險(xiǎn)容忍機(jī)制，投資損失率原則上不超過50%（含），主要以基金整體綜合收益和效益進(jìn)行綜合考核，不以單個(gè)子基金或單個(gè)直接投資項(xiàng)目的業(yè)績情況對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)實(shí)施考核，投資損失率通過比較實(shí)繳財(cái)政資金與應(yīng)享有的經(jīng)審計(jì)后基金權(quán)益及已獲得的分配金額計(jì)算，具體計(jì)算公式在有關(guān)協(xié)議中約定。
第二十八條 省農(nóng)業(yè)基金及子基金運(yùn)營管理中，在沒有違反禁止性規(guī)定、投資方向和要求、決策程序，且未謀取個(gè)人私利并主動(dòng)追償損失的情形下，按照“三個(gè)區(qū)分開來”原則（把干部在推進(jìn)改革中因缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試出現(xiàn)的失誤和錯(cuò)誤，同明知故犯的違紀(jì)違法行為區(qū)分開來；把上級(jí)尚無明確限制的探索性試驗(yàn)中的失誤和錯(cuò)誤，同上級(jí)明令禁止后依然我行我素的違紀(jì)違法行為區(qū)分開來；把為推動(dòng)發(fā)展的無意過失，同為謀取私利的違紀(jì)違法行為區(qū)分開來）進(jìn)行核實(shí)認(rèn)定基金管理機(jī)構(gòu)及其相關(guān)個(gè)人的責(zé)任。對(duì)于已履職盡責(zé)的投資項(xiàng)目，如發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)造成投資損失，按照有關(guān)規(guī)定可以免責(zé)的，主管部門、決策機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行盡職免責(zé)。具體盡職免責(zé)工作遵照《云南省政府投資基金盡職免責(zé)工作指引》（云金管〔2024〕189號(hào)）及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第八章 報(bào)告制度和信息披露
第二十九條 省農(nóng)業(yè)基金及子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求逐級(jí)報(bào)送以下資料：
（一）每季度結(jié)束30日內(nèi)報(bào)送基金的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，以及基金季度運(yùn)營報(bào)告（包含政策引導(dǎo)效果、出資變動(dòng)、投資回報(bào)、管理費(fèi)用、資產(chǎn)負(fù)債、投資損益等運(yùn)行情況及可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況）；
（二）每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)報(bào)送經(jīng)審計(jì)的基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告，以及基金年度運(yùn)營報(bào)告（包含政策引導(dǎo)效果、出資變動(dòng)、投資回報(bào)、管理費(fèi)用、資產(chǎn)負(fù)債、投資損益等運(yùn)行情況及可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況）。
第三十條 省農(nóng)業(yè)基金及子基金運(yùn)營過程中，如發(fā)生重大事件須及時(shí)報(bào)告。
第九章 附 則
第三十一條 出資參與國家級(jí)基金或與國家級(jí)基金合作設(shè)立基金，如與本辦法不一致的，按照國家級(jí)基金有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十二條 基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存基金管理全過程的信息及相關(guān)資料，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。
第三十三條 本辦法出臺(tái)后，如本辦法與國家法律法規(guī)、上級(jí)政策文件不一致的，以國家法律法規(guī)、上級(jí)政策文件為準(zhǔn)。
第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行，本辦法由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳和省林草局會(huì)同省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
來源：云南省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳